（紧接第二版）加上年结余资金后，可供安排的收入总量为127.9亿元。市级社会保险基金预算支出完成73.6亿元，为预算的100%，主要用于按时足额兑现各项社会保险待遇，提高医疗保险、失业保险、工伤保险待遇水平。收入总量减去当年支出后，市级滚存结余资金54.3亿元。

（三）市本级预算执行

1.一般公共预算

市本级地方一般公共预算收入完成28.1亿元，为预算的100.1%，增长8.1%，其中：税收收入完成13.3亿元，同口径下降18.2%；非税收入完成14.8亿元。

市本级一般公共预算支出在年初预算基础上，加省增加市本级的补助收入、转贷地方政府一般债券等，共调增支出预算22.1亿元，市本级一般公共预算支出预算相应变动为93.6亿元。当年市本级一般公共预算支出完成86亿元，为预算的91.9%，增长6.5%。

市本级地方一般公共预算收入，加上级补助、转贷地方政府一般债券、上年结转、上解收入等173.6亿元，收入总量为201.7亿元。收入总量减去当年支出、上解支出、补助下级支出、偿还地方政府一般债务、转贷地方政府一般债券等支出193亿元，市本级结存资金8.7亿元。结存资金按规定清理后，补充预算稳定调节基金1.1亿元；结转下年使用资金7.6亿元。2022年市本级一般公共预算实现了收支平衡。

市本级一般公共预算超收收入331万元全部按规定补充预算稳定调节基金。

市本级一般公共预算年初安排预备费8,000万元，主要用于疫情防控、自然灾害等突发事件处置及其他难以预见的开支，结余6,162万元按规定补充预算稳定调节基金。

2.政府性基金预算

市本级政府性基金预算收入完成57.2亿元，为预算的96.2%；加上级补助、上年结余、转贷地方政府专项债券等收入后，可供安排的收入总量为135.9亿元。市本级政府性基金预算支出56亿元，为预算的99.8%，主要用于征地和拆迁补偿、城市公共设施建设等；加补助下级支出、转贷地方政府专项债券等支出后，支出总量为134.3亿元，市本级结转下年使用资金1.6亿元。

需要特别报告的是：达州高新区、达州东部经开区无国有资本经营预算收支，市本级与市级国有资本经营预算收支执行情况相同；达州高新区、达州东部经开区社会保险基金按属地原则纳入达川区，市本级与市级社会保险基金预算执行情况相同。

（四）重点支出执行

2022年，全市各级各部门按照有保有压的原则，加强财政资金统筹，持续优化支出结构，集中财力支持经济社会发展重点领域和关键环节，为全市经济社会发展提供了有力的资金支持。

1.农林水支出85.5亿元，增长10.6%；

2.教育支出88.8亿元，增长10.7%；

3.卫生健康支出64.3亿元，增长12.1%；

4.社会保障和就业支出72.1亿元，增长11.3%；

5.科学技术支出2.3亿元，增长34.5%；

6.文化旅游体育与传媒支出6.2亿元，增长26.9%。

（五）对县（市、区）财政转移支付〔8〕

2022年，对县（市、区）转移支付316.1亿元，其中：一般性转移支付285.5亿元、专项转移支付30.6亿元，主要用于疫情防控、乡村振兴、民生实事等方面。

（六）地方政府债务〔9〕

2021年末全市地方政府债务余额740.4亿元。2022年发行新增债券138.8亿元、再融资债券57.2亿元，偿还到期政府债券本金65.7亿元后，债务余额为870.7亿元，较2021年末增加130.3亿元，控制在省政府批准的897.9亿元限额内，债务风险总体可控。

分类型看：全市一般债务限额394.5亿元，余额373.9亿元；专项债务限额503.4亿元，余额496.8亿元。

分级次看：市级债务限额191.5亿元，余额186.1亿元；市本级债务限额147.5亿元，余额142.1亿元。

2022年全市地方政府债务重点投向市政和产业园区基础设施、交通基础设施、社会事业、保障性安居工程、农林水利等方面。

（七）预算绩效管理〔10〕

健全完善工作机制，持续深化全过程管理，全力推进预算绩效管理提质增效。强化评估评审论证，全市开展事前绩效评估59个，评减资金1.8亿元。全覆盖编制绩效目标1.3万个，审减资金5.7亿元。加强运行监控，对56个重点项目开展绩效监控，调减预算1.5亿元，收回存量资金2.3亿元。大力实施绩效评价，对204个部门整体支出、52个项目（政策）支出开展重点评价，持续推动绩效评价提质扩围。建立全过程绩效结果应用机制，严格执行“四个挂钩”〔11〕和“两书一函”〔12〕制度，充分运用预算挂钩、结果通报、报告公开和问题整改等措施，确保结果刚性应用。

上述全市、市级及市本级预算执行及平衡情况均为快报数，决算批复后将有一些变化，届时我们再向市人大常委会报告。

二、落实市人大预算决议和重点财政工作

2022年，在世界百年未有之大变局、新冠肺炎疫情、高温干旱限电等众多超预期冲击的影响下，全市各级各部门按照“讲政治、抓发展、惠民生、保安全”的工作总思路，围绕市委“157”总体部署和“一区一枢纽一中心”战略定位〔13〕，更好统筹发展和安全，全力稳住经济大盘，圆满完成了各项工作任务，财政管理工作考核综合得分位居全省第1名。

（一）坚定政治定力，牢牢把准行动方向。坚持把政治建设摆在首位，以深入开展“三学三讲三赛”活动〔14〕和“四心”作风问题教育整顿〔15〕为抓手，学深悟透中、省、市重要会议精神，确保始终沿着正确的政治方向前进。严格执行市人大及其常委会的决议决定，主动报告财政预（决）算、预算绩效管理、国有资产管理等情况，自觉接受人大和政协监督。邀请人大代表、政协委员、媒体记者、市民代表等参加“政务开放日”活动，主动接受社会监督。认真办理人大建议和政协提案，加大沟通交流力度，充分吸纳意见建议，2022年办理人大建议116件、政协提案88件，满意率达100%。

（二）坚定责任担当，全力确保运行平稳。大力组织财政收入，深挖税收增收潜力，抓好非税收入征管，推动财政收入在经济复苏中稳步增长。抢抓政策机遇，加大向上争取资金力度，2022年全市向上争取资金512亿元。全市清理盘活行政事业性经营资产63.7亿元，努力让资产变资金。坚决落实过紧日子要求，严控一般性支出，厉行勤俭节约办一切事情，全市压减“三公”经费〔16〕1,164万元。全面开展财政资金“三项清理”〔17〕，组织实施预算执行中期评估，及时调整或取消低效、无效的预算项目，收回存量资金4.1亿元，把有限的资金统筹用在紧要处。

（三）坚定奋战决心，加快促进经济回升。认真贯彻拼经济搞建设要求，扎实落实一揽子稳经济政策措施，新增减税降费和退税缓税缓费超29亿元；减免承租国有房屋租金0.6亿元；专门面向中小企业采购规模达79.3亿元，授予中小企业政府采购合同占比98.3%。坚持大抓工业、重抓制造业，统筹各级产业资金6.6亿元，撬动金融资本10亿元，引导社会投入50亿元，全力支持“3+3+N”现代产业〔18〕集群发展。深入实施乡村振兴战略，累计统筹投入各级财政资金111.2亿元，支持做好粮食安全、巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接等工作。统筹安排各级财政资金1.2亿元，通过发放消费券、组织促销活动等方式促进消费恢复增长，支持传统商贸企业做大做强，鼓励电子商务加快发展，促进文旅产业融合发展。全力以赴扩大投资，争取到位专项债券136亿元，全力保障135个项目有序推进；加快推动24个PPP〔19〕项目落地，总投资达379亿元；出台推进全过程效率革命财政十条措施，财政服务项目建设效率大幅提升。

（四）坚定人民至上，大力补足民生短板。持续加大民生投入，全市民生投入达342.1亿元，比上年增加33亿元，占一般公共预算支出比重为70.9%。持续提高社会保障水平，健全完善社会救助体系。将84项财政惠农惠民项目纳入“一卡通”监管平台〔20〕，成功发放39.1亿元，惠及224.8万人，实现补贴资金审批发放快速便捷、公平公正。投入16.3亿元保障疫情防控有力有效。统筹各级财政资金4.1亿元，支持提升基本公共卫生服务均等化水平、推进县级和城市公立医院综合改革；制定门诊共济、重特大疾病医疗保险和救助、大额医补等重大管理办法，基本医疗保险实现市级统收统支，创新推动基本医疗保险门诊特殊疾病经办管理服务模式改革。持续加大教育投入，支持普惠性学前教育发展，巩固提升城乡义务教育和普通高中教育质量，支持公办中小学收回食堂自主经营权、取消择校费。安排调度各级资金2.7亿元，支持做好应对高温干旱、地质灾害等突发事件。

（五）坚定创新驱动，持续释放改革活力。健全完善市直园区财政管理体制，全力推进“双园驱动”战略〔21〕。进一步理顺市以下财政收入分配关系，持续推进分领域市与县财政事权和支出责任划分改革。加快推进政府采购一体化改革，完成全省首个由社会代理机构组织实施的全流程线上交易政府采购，营商环境考核政府采购指标连续三年获得优等。制定《万达开基本公共服务体系建设实施方案》，促进区域基本公共服务均等化。加快推进预算管理一体化〔22〕系统建设，项目管理、预算编制、预算执行、会计核算、决算报告、动态监控等功能相继投入使用。财政电子票据改革全面完成，实现了让“数据多跑路、群众少跑腿”。

（六）坚定底线思维，防范化解重大风险。坚持“三不原则”〔23〕不松懈，积极筹措偿还年度到期政府债务本息93.5亿元，确保全市政府性债务风险总体可控；坚持“三保”支出〔24〕优先拨付，强化动态监控，确保“三保”风险事件零发生。深入开展防范化解基层国库资金运行风险行动，强化库款动态监测分析，做好库款资金调度，清理消化财政暂付款。开展市属国有企业财务情况专项监督检查，促进企业资金管理、会计核算规范有序。定期开展内部监督检查，进一步严肃财经纪律，全面推动财政工作法治化、规范化、精细化。

上述成绩，是市委举旗定向、总揽全局的结果，是各级人大监督指导、政协关心支持的结果，是各级各部门各司其职、通力合作的结果，也是财政部门奋力拼搏、负重前行、辛苦努力的结果。同时，我们也清楚地认识到当前发展中还面临着收支矛盾突出、收入质量不高、基层财政发展不平衡、风险防范压力较大等困难和问题。我们将突出问题导向，增添工作措施，持续加以解决和改进。

三、2023年预算草案

根据党中央国务院、省委省政府、市委决策部署及2023年全市经济社会发展预期目标和重点任务，按照“收入安排积极稳妥、支出保障积极有为、突出资金绩效导向、强化风险防范化解”的原则，加强财政资源统筹，增强重大战略任务财力保障，牢固树立过紧日子思想，保持必要的财政支出强度，合理编制2023年财政预算。

（一）全市预算草案

1.一般公共预算

全市地方一般公共预算收入预计为162.8亿元，增长8.5%，其中税收收入81.4亿元；加上级税收返还和转移支付补助185.8亿元、上年未使用完的结转资金50亿元、调入资金19.8亿元、动用预算稳定调节基金3.3亿元等，预计筹集421.7亿元供安排使用。其中：拟安排一般公共预算支出384.5亿元，增长9.5%；拟安排偿还一般债务7.9亿元；拟安排上解支出29.3亿元。

重点支出安排：教育支出64.2亿元，增长9.6%；科学技术支出2.2亿元，增长12.8%；文化旅游体育与传媒支出5.4亿元，增长13.1%；社会保障和就业支出57.6亿元，增长10.5%；卫生健康支出52.2亿元，增长9.7%；农林水支出66.3亿元，增长9.6%。

2.政府性基金预算

全市政府性基金预算收入预计为202亿元；加未使用的结转资金9.8亿元后，预计筹集211.8亿元供安排使用。其中：拟安排政府性基金预算支出186.5亿元；拟安排偿还专项债务5.8亿元；拟调出到一般公共预算19.5亿元。

3.国有资本经营预算

全市国有资本经营预算收入预计为5,082万元；加转移支付补助519万元、未使用的结转资金722万元后，预计筹集6,323万元供安排使用。其中：拟安排国有资本经营预算支出3,615万元；拟调出到一般公共预算2,708万元。

4.社会保险基金预算

全市社会保险基金预算收入预计为95.8亿元；加累计结余资金98.4亿元，预计筹集194.2亿元供安排使用。其中拟安排社会保险基金预算支出84.4亿元，执行完毕后累计结余109.8亿元。

（二）市级预算草案

1.一般公共预算

市级地方一般公共预算收入预计为35.1亿元，增长9.6%，其中税收收入25亿元；加上级税收返还和转移支付补助93.4亿元、上解收入11.7亿元、上年未使用的结转资金9.5亿元、动用预算稳定调节基金1亿元、调入资金10.6亿元后，预计筹集159.7亿元供安排使用。其中：拟安排一般公共预算支出86.4亿元，增长10.5%；拟安排税收返还和补助下级支出69.4亿元；拟安排上解支出3.9亿元。

2.政府性基金预算

市级政府性基金预算收入预计为107.9亿元；加未使用的结转资金2.5亿元后，预计筹集110.4亿元供安排使用。其中拟安排政府性基金预算支出99.1亿元；拟安排偿还专项债务0.7亿元；拟调出到一般公共预算10.6亿元。

3.国有资本经营预算

市级国有资本经营预算收入预计为1,392万元；加转移支付补助310万元后，预计筹集1,702万元供安排使用。其中：拟安排国有资本经营预算支出836万元；拟安排补助下级支出448万元；拟调出到一般公共预算418万元。

（三）市本级预算草案

1.一般公共预算

市本级地方一般公共预算收入预计为30.4亿元，增长8.5%，其中税收收入21.2亿元；加上级税收返还和转移支付补助93.4亿元、上解收入11.7亿元、上年未使用的结转资金7.6亿元、动用预算稳定调节基金1亿元、调入资金10.6亿元后，预计筹集154.7亿元供安排使用。其中：拟安排一般公共预算支出77.5亿元，增长8.5%；拟安排税收返还和补助下级支出73.3亿元；拟安排上解支出3.9亿元。

本次按规定动用预算稳定调节基金后，市本级预算稳定调节基金余额为0.4亿元。重点支出安排：教育支出6.5亿元，增长9.3%；科学技术支出0.5亿元，增长10.3%；文化旅游体育与传媒支出0.9亿元，增长11.5%；社会保障和就业支出5.1亿元，增长12.3%；卫生健康支出30.4亿元，增长8.7%；农林水支出6.2亿元，增长10.4%。

2.政府性基金预算

市本级政府性基金预算收入预计为66.4亿元；加未使用的结转资金1.6亿元后，预计筹集68亿元供安排使用。其中拟安排政府性基金预算支出56.9亿元；拟安排偿还专项债务0.5亿元；拟调出到一般公共预算10.6亿元。

达州高新区、达州东部经开区无国有资本经营预算收支，市本级国有资本经营预算收支预算与市级相同；从2023年起，社会保险基金预算全部纳入市本级及以上统筹，因此市级、市本级社会保险基金预算收支预算与全市相同。

以上市级预算草案，请予审查批准。

四、2023年财政工作

2023年，全市各级各部门将始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻党中央国务院、省委省政府、市委的各项决策部署，按照市人大决议决定和审查意见，落实加力提效的积极财政政策，强化预算管理，把过紧日子要求落到实处，为全面建设社会主义现代化达州提供坚强保障。

（一）聚焦政治要过硬，坚决做到“政令财行”。全面贯彻党的二十大精神，深入学习习近平总书记系列重要讲话精神，把中、省和市委决策部署全面融入到预算安排、政策制定、预算执行、财政改革的全过程，确保各项政策落地落实。认真落实市人大关于财政预（决）算、政府债务、国有资产管理等方面的要求，积极配合人大开展预算审查监督。积极主动回应人大代表和政协委员关切，认真办理代表和委员的建议意见，更好服务人大代表、政协委员依法履职。

（二）聚焦支撑要有力，持续做大财政“蛋糕”。紧扣全年目标任务，强化部门间协同配合，积极培植财源税源，加强税收收入组织，做好非税收入征管，推动财政收入量质齐升。支持房地产业健康发展，有序推动土地出让，促进土地出让收入持续稳定增长。紧盯中省重大政策机遇，强化项目包装储备，抓紧抓实向上争取。

（三）聚焦发展要提质，集中财力服务建设。落实税费支持政策，促进企业纾困发展。优化财政支持产业方式，按照“三减少、三增加”原则〔25〕，集中财力支持重点产业发展。深化财政金融互动，激励金融更好服务实体经济。用活用好专项债券用作项目资本金和“专项债券+配套融资”政策，全力保障重点项目建设。落实土地出让收入优先用于农业农村的要求，健全乡村振兴财政投入保障机制，确保投入力度不断增强。完善高质量发展财政奖励政策，对真抓实干、成效明显的地方加大财政支持力度。

（四）聚焦民生要优先，全面织密保障体系。坚持“两个只增不减”〔26〕，持续加大教育投入，推动教育资源供给侧结构性改革，为落实“双减”政策〔27〕、整治教育乱收费提供财力支撑。加强重大疫情防控救治体系和应急能力建设。积极落实工伤保险、失业保险省级统筹，全面实施城乡居民基本养老保险市级统筹。促进多层次医疗保障有序衔接，完善大病保险和医疗救助制度。做好困难群众救助救济工作，适度提高城乡低保、特困供养等救助保障标准。

（五）聚焦管理要精细，健全现代预算制度。加强财政资源统筹使用，集中财力办大事。深化财政支出标准化建设，坚持政府过紧日子，硬化预算约束，加强预算执行动态监控，及时盘活存量资金，提高支出的有效性和精准度。探索建立财政运行综合绩效管理机制，加强绩效指标标准体系建设。研究出台政府采购项目履约验收管理办法，推进采购项目绩效评价，全面提升政府采购效率。持续优化资金直达机制，确保资金早拨付、早见效。持续深化预算一体化配套改革。

（六）聚焦运行要安全，切实守住风险底线。加强债务管理，严格执行化债计划，切实防范化解政府债务风险。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，科学合理调度拨付资金，兜牢兜实“三保”支出底线。完善财会监督〔28〕体系，定期开展监督检查，确保财政资金规范使用。认真履行国有金融资本出资人职责，持续完善各项管理制度，健全考核评价体系，抓好风险监测分析，持续提升市属国有金融企业风险防控能力。